How To Prepare To Be A Fraud-Fighting Professional

Di sebagian besar universitas tidak ada jurusan khusus di bidang Fraud Prevention, Detection dan Investigation.Sebaliknya, seseorang yang ingin mempersiapkan karir menjadi profesional di bidang fraud biasanya harus memilih jurusan atau kursus yang akan memberikan keterampilan atau pengetahuan yang berhubungan dengan fraud. Berikut ini adalah beberapa keterampilan yang paling penting untuk dimiliki oleh seorang profesional yang bergelut dalam bidang fraud:

§Keterampilan analitis: Deteksi dan investigasi penipuan adalah proses analitis di mana penyelidik mengidentifikasi jenis-jenis penipuan yang dapat terjadi, jenis gejala dan indikator yang akan dihasilkan oleh penipuan tersebut, dan cara-cara untuk memeriksa dan menindaklanjuti gejala-gejala yang ditemukan. Menjadi penyelidik penipuan sangat mirip dengan menjadi seorang dokter: diperlukan sejumlah besar pekerjaan diagnostik dan eksplorasi untuk menemukan apa yang sebenarnya terjadi. Tidak mungkin menjadi pemeriksa penipuan yang baik tanpa memiliki keterampilan analitis yang hebat.

§Keterampilan berkomunikasi: Penguji kecurangan menghabiskan banyak waktu mewawancarai saksi dan tersangka dan mengomunikasikan temuan itu kepada saksi, pengadilan, dan lainnya. Seorang komunikator yang baik akan tahu bagaimana mendorong bukti dan pengakuan, bagaimana menyusun pertanyaan dan wawancara, dan bagaimana menulis laporan yang dihargai oleh pengadilan, pengacara, dan lainnya. Tidak mungkin menjadi pemeriksa penipuan yang baik tanpa keterampilan komunikasi yang baik.

§Keterampilan teknologi: Di masa lalu, deteksi penipuan dan investigasi melibatkan lebih banyak keberuntungan daripada yang lain. Namun, dengan kemajuan teknologi selama dua dekade terakhir, kita sekarang dapat secara proaktif mencari gejala penipuan dan pelaku penipuan dan membangun profil yang bebas penipuan dan penipuan. Teknologi memungkinkan penguji penipuan untuk menganalisis basis data besar dengan sangat efisien.

Komputer dan bentuk teknologi lainnya memberikan beberapa bukti terbaik untuk menentukan apakah seseorang bersalah atas penipuan. Deteksi dan investigasi penipuan real-time di masa depan akan melibatkan penggunaan teknologi.Sementara tiga keterampilan yang dibahas diatas sangat penting untuk dimiliki, keterampilan lain yang akan sangat berguna bagi pemeriksa penipuan di masa depan adalah sebagai berikut:

§Beberapa pemahaman tentang akuntansi dan bisnis.

§Pengetahuan tentang hukum perdata dan pidana, kejahatan, masalah privasi, hak karyawan, undang-undang penipuan, dan masalah terkait penipuan hukum lainnya.

§Kemampuan untuk berbicara dan menulis dalam bahasa asing

§Pengetahuan tentang perilaku manusia, termasuk mengapa dan bagaimana orang merasionalisasi ketidakjujuran, bagaimana mereka bereaksi ketika tertangkap, dan apa cara paling efektif untuk mencegah individu melakukan penipuan.

Banyak pembaca mungkin bertanya-tanya jurusan apa di kampus yang akan memberi mereka semua keterampilan ini. Jawabannya mungkin tidak ada. Namun, jurusan seperti sistem informasi, akuntansi, dan hukum dapat memberikan pemahaman dasar yang sangat membantu.

Certified Fraud Examiners

Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) memberikan peluang bagi seseorang untuk menjadi Certified Fraud Examiners (CFE).CFE dianggap sebagai seorang yang memiliki kemampuan spesial dalam mencegah dan memberantas fraud. CFE merepresentasikan standar yang paling tinggi yang dimiliki ACFE dan memiliki keahlian dalam semua aspek dari profesi anti-fraud. Penunjukan CFE diakui secara global.Ketika seseorang menjadi CFE dia secara otomatis menjadi anggota ACFE. ACFE adalah organisasi anti-penipuan terbesar di dunia dan penyedia utama pelatihan dan pendidikan anti-penipuan. Dengan lebih dari 50.000 anggota di seluruh dunia, ACFE mengurangi penipuan dan korupsi di seluruh dunia.ACFE memiliki persyaratan berikut bagi seseorang untuk menjadi pemeriksa penipuan bersertifikat:

§Menjadi anggota rekanan ACFE dengan reputasi baik.

§Memenuhi persyaratan akademik dan profesional minimum.

§Memiliki karakter moral yang tinggi.

§Setuju untuk mematuhi Anggaran Rumah Tangga dan Kode Etik Profesi ACFE.

Persyaratan Akademik

Secara umum, pelamar untuk sertifikasi CFE memiliki minimal gelar sarjana (atau setara) dari lembaga pendidikan tinggi. Tidak diperlukan bidang studi khusus. Jika Anda tidak memiliki gelar sarjana, Anda dapat mengganti dua tahun pengalaman profesional terkait penipuan untuk setiap tahun studi akademik. Sebagai contoh, jika Anda berhasil kuliah penuh waktu hanya selama dua tahun, Anda akan membutuhkan empat tahun pengalaman profesional tambahan untuk memenuhi persyaratan pendidikan.

Persyaratan Profesional

Ketika seseorang menjadi CFE, ia harus memiliki setidaknya dua tahun pengalaman profesional di bidang yang secara langsung atau tidak langsung terkait dengan deteksi atau pencegahan penipuan. Kategori berikut ini dianggap dapat diterima sebagai pengalaman terkait penipuan:

§Akuntansi dan Audit: Calon dapat memenuhi syarat untuk menjadi CFE jika dia memiliki pengalaman sebagai akuntan atau auditor (misalnya, auditor internal atau eksternal) dan telah memiliki tanggung jawab tertentu untuk mendeteksi dan mencegah penipuan dengan mengevaluasi sistem akuntansi untuk kelemahan, merancang kontrol internal, menentukan tingkat risiko penipuan organisasi, menafsirkan data keuangan untuk tren yang tidak biasa, dan menindaklanjuti indikator penipuan.

§Kriminologi dan Sosiologi: Hanya para profesional dengan pendidikan atau penelitian dalam dimensi penipuan sosiologi atau kriminologi yang dapat mengklaim pengalaman di bawah kategori ini. Latar belakang yang berpengalaman dalam bidang sosiologis umum tidak cukup.

§Investigasi Penipuan: Pengalaman dalam investigasi penipuan sipil atau kriminal, atau kejahatan kerah putih untuk lembaga penegak hukum atau di sektor swasta, membuat seseorang memenuhi syarat untuk menjadi CFE.

§Pencegahan Kerugian: Direktur keamanan untuk perusahaan atau organisasi lain yang berurusan langsung dengan masalah pencegahan kerugian dapat mengklaim pengalaman ini sebagai kredit untuk menjadi CFE. Konsultan keamanan yang menangani masalah terkait penipuan juga memenuhi syarat.

§Hukum: Calon dengan pengalaman di bidang hukum mungkin memenuhi syarat, asalkan pengalaman tersebut berhubungan dengan beberapa pertimbangan penipuan. Contohnya termasuk pengacara penuntut, litigator penipuan, dan lainnya dengan spesialisasi anti-fraud.

Jika pengalaman seseorang tidak termasuk dalam salah satu dari kategori ini, tetapi tanggung jawab mereka termasuk deteksi, investigasi, atau pencegahan penipuan, mereka harus menjelaskan mengapa pengalaman mereka relevan.